Общество с ограниченной ответственностью "РВ Сервис Кубань Лада" ИНН:0107027559 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16588320 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года210
12103 Запасы на конец отчетного года15078
12104 Запасы на конец предыдущего года780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51914
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года473214
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1142306
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1163306
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10036
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1163306
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3060
21103 Выручка за отчетный год17900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10650
23503 Прочие расходы за отчетный год274
23504 Прочие расходы за предыдущий год40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1038-4
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-40
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год993-4
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РВ Сервис Кубань Лада"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РВ Сервис Кубань Лада"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РВ Сервис Кубань Лада"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (993)/Стоимость активов (1163) = 85.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РВ Сервис Кубань Лада"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1065)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (725+0+0) = 146.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РВ Сервис Кубань Лада"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1065)/Выручка (1790) = 59.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РВ Сервис Кубань Лада"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (993)/Выручка (1790) = 55.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РВ Сервис Кубань Лада"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РВ Сервис Кубань Лада"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РВ Сервис Кубань Лада"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РВ Сервис Кубань Лада"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РВ Сервис Кубань Лада"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.844

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.854

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.893

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.269

Индекс Альтмана Z = 20.904

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РВ Сервис Кубань Лада"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.96), коэффициент быстрой ликвидности (6.33), коэффициент текущей ликвидности (7.27), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (59.5%), рентабельность компании (55.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РВ Сервис Кубань Лада"