Товарищество собственников жилья "Береговойплюс" ИНН:0107027710 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16589549 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6264
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года241
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8665
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8665
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года650
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4232
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4232
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года320
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4428
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4433
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8665
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года650
21103 Выручка за отчетный год43372
21104 Выручка за предыдущий год720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43372
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год720
22203 Управленческие расходы за отчетный год40637
22204 Управленческие расходы за предыдущий год370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2735
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год350
23503 Прочие расходы за отчетный год173
23504 Прочие расходы за предыдущий год30
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1032
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1032
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1032
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год320
62203 Целевые взносы за отчетный год4168
62503 Прочие за отчетный год18511
62003 Поступило средств - всего за отчетный год60119
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год57718
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год736
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год50412
63003 Использовано средств - всего за отчетный год57718
64003 Остаток средств на конец отчетного года241

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Береговойплюс"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Береговойплюс"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Береговойплюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (86) = 11.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Береговойплюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+406) = 6.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Береговойплюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27)/Выручка (433) = 6.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Береговойплюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (433) = 2.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Береговойплюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Береговойплюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Береговойплюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Береговойплюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Береговойплюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.488

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.116

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.955

Индекс Альтмана Z = 5.362

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Береговойплюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (1.95), коэффициент текущей ликвидности (1.95), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (6.24%), рентабельность компании (2.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Береговойплюс"