Общество с ограниченной ответственностью "Абзелилзаготснаб" ИНН:0201005009 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48891072 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года311126219
11504 Основные средства на конец предыдущего года126219312
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года311126219
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года126219312
12103 Запасы на конец отчетного года126401328212210
12104 Запасы на конец предыдущего года132821221010010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года126461329412220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года132941222010017
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года129571342012439
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года134201243910329
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года525525525
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года525525525
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года966991407635
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года914076355825
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1019496658160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года966581606350
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года93111001500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года110015001050
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года93111001500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года110015001050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года183226442767
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года264427672916
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года111213
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года183226552779
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года265527792929
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года129571342012439
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года134201243910329
21103 Выручка за отчетный год157621923820804
21104 Выручка за предыдущий год192382080420632
21203 Себестоимость продаж за отчетный год151771762818857
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год176281885718669
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58516101947
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год161019471963
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год58516101947
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год161019471963
23303 Проценты к уплате за отчетный год66106137
23304 Проценты к уплате за предыдущий год106137165
23403 Прочие доходы за отчетный год1022
23404 Прочие доходы за предыдущий год222
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год52915061812
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год150618121800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52915061812
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год150618121800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год52915061812
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год150618121800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Абзелилзаготснаб"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Абзелилзаготснаб"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Абзелилзаготснаб"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (529)/Стоимость активов (12957) = 4.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Абзелилзаготснаб"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (585)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15177+0+0) = 3.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Абзелилзаготснаб"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (585)/Выручка (15762) = 3.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Абзелилзаготснаб"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (529)/Выручка (15762) = 3.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Абзелилзаготснаб"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Абзелилзаготснаб"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Абзелилзаготснаб"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Абзелилзаготснаб"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Абзелилзаготснаб"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.835

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.689

Индекс Альтмана Z = 9.76

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Абзелилзаготснаб"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (6.9), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (3.71%), рентабельность компании (3.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Абзелилзаготснаб"