Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Уралспецстрой" (открыто конкурсное производство) ИНН:0201007013 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20672345 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года36703670
11504 Основные средства на конец предыдущего года36703670
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года11
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года11
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года41154115
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года41154115
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года77867786
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года77867786
12103 Запасы на конец отчетного года4651246512
12104 Запасы на конец предыдущего года4651246512
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1212
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4652446524
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4652446524
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5431054310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5431054310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-44385-43490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-43490-42464
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-44375-43480
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-43480-42454
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4457444574
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4457444574
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4457444574
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4457444574
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года56955695
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года56955695
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4841647521
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4752146495
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5411153216
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5321652190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5431054310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5431054310
23503 Прочие расходы за отчетный год8951026
23504 Прочие расходы за предыдущий год1026987
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-895-1026
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1026-974
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-895-1026
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1026-974
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-895-1026
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1026-974

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Уралспецстрой" (открыто конкурсное производство)

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Уралспецстрой" (открыто конкурсное производство)

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Уралспецстрой" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-895)/Стоимость активов (54310) = -1.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Уралспецстрой" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Уралспецстрой" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Уралспецстрой" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-895)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Уралспецстрой" (открыто конкурсное производство)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Уралспецстрой" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Уралспецстрой" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Уралспецстрой" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.82

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Уралспецстрой" (открыто конкурсное производство)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.035

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.45

Индекс Альтмана Z = -0.862

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Уралспецстрой" (открыто конкурсное производство)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.82), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Уралспецстрой" (открыто конкурсное производство)