ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМТЕХНИКА" ИНН:0201007782 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71858643 ОКВЭД:52.48.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9667978996127110
11504 Основные средства на конец предыдущего года9789961271103562
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4061627991807
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1627991807685
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1007311416106030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года114161060379170
12103 Запасы на конец отчетного года2859241632552077
12104 Запасы на конец предыдущего года2416325518423709
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26910819883329
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года108198833291709
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27350044147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5004414770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3401399742870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3997428753180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13474154131489013470
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1541314890132359735
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5305305300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5305305300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9877923783400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9250834074610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10407976788708226
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9780887079916777
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1779286626184475
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2866261844752408
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1779286626180
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2866261844750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года128827802752769
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27672752769550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1288278034020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года276734027690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13474154131489013470
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1541314890132359735
21103 Выручка за отчетный год15234233161471114678
21104 Выручка за предыдущий год23316147111467810808
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10822171471033113366
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1714710331112009686
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4412616943800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6169438034780
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1537149912230
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1499122314400
22203 Управленческие расходы за отчетный год10399539180
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9539187260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1836371722390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3717223913120
23303 Проценты к уплате за отчетный год520817469150
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8174691500
23403 Прочие доходы за отчетный год643415031303
23404 Прочие доходы за предыдущий год43415031303291
23503 Прочие расходы за отчетный год695122423941516
23504 Прочие расходы за предыдущий год1224239417511007
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год62721108790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21108797140
24604 Прочее за предыдущий год570000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6271527879949
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1540879714406
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год62715278790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15408797140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМТЕХНИКА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМТЕХНИКА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМТЕХНИКА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (627)/Стоимость активов (13474) = 4.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМТЕХНИКА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1836)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10822+1537+1039) = 13.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМТЕХНИКА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1836)/Выручка (15234) = 12.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМТЕХНИКА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (627)/Выручка (15234) = 4.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМТЕХНИКА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМТЕХНИКА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМТЕХНИКА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМТЕХНИКА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМТЕХНИКА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.157

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.393

Индекс Альтмана Z = 5.062

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМТЕХНИКА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (2.96), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (12.05%), рентабельность компании (4.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМТЕХНИКА"