Общество с ограниченной ответственностью "Ирандык" ИНН:0201010464 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86159402 ОКВЭД:01.22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года823680737197
11504 Основные средства на конец предыдущего года807371976569
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года823680737197
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года807371976569
12103 Запасы на конец отчетного года259016191150
12104 Запасы на конец предыдущего года16191150715
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3313
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года259016521285
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16521285718
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1082697258482
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года972584827287
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года824861150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года611540280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года825861254038
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года612540382277
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года170534084248
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года272842484835
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года68000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года68000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года238534084248
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года340842484835
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года150150150
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года150150150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года334246
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года424625
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года183192196
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года192196175
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1082697258482
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года972584827287
21103 Выручка за отчетный год248428402430
21104 Выручка за предыдущий год284024302192
21203 Себестоимость продаж за отчетный год204224142113
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год241421131792
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год442426317
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год426317400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год442426317
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год426317400
23303 Проценты к уплате за отчетный год317431526
23304 Проценты к уплате за предыдущий год431526175
23403 Прочие доходы за отчетный год208522212077
23404 Прочие доходы за предыдущий год222120771345
23503 Прочие расходы за отчетный год5810488
23504 Прочие расходы за предыдущий год10488366
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год215221121780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год211217801204
24603 Прочее за отчетный год19250
24604 Прочее за предыдущий год25190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год213320871761
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год208717611192
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год213320870
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год208717610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ирандык"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ирандык"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ирандык"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2133)/Стоимость активов (10826) = 19.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ирандык"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (442)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2042+0+0) = 21.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ирандык"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (442)/Выручка (2484) = 17.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ирандык"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2133)/Выручка (2484) = 85.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ирандык"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ирандык"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ирандык"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ирандык"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ирандык"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.236

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.197

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.199

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.216

Индекс Альтмана Z = 6.904

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ирандык"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (14.15), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (17.79%), рентабельность компании (85.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ирандык"