Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-коммунальное хозяйство "Урал" ИНН:0201010513 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88096717 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7520250
11504 Основные средства на конец предыдущего года202500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7520250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года202500
12103 Запасы на конец отчетного года3238249145
12104 Запасы на конец предыдущего года38249145161
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11641628954698
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1628954698472
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1897010976
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7010976120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1385173613120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года173613129190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года146017561337919
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17561337919753
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8837411010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7411013740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года893751111384
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года751111384157
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53710051226535
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10051226535596
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года567100512260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года100512265350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года146017561337919
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17561337919753
21103 Выручка за отчетный год7127668260656212
21104 Выручка за предыдущий год6682606562125575
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6808636560805824
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6365608058245563
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год319317-150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год317-153880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год319317-150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год317-153880
23403 Прочие доходы за отчетный год8112611687
23404 Прочие доходы за предыдущий год12611687207
23503 Прочие расходы за отчетный год187830274248
23504 Прочие расходы за предыдущий год83027424872
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год213748-2730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год748-2732270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7110800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год108000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год142640-273227
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год640-273227147
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год142640-2730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год640-2732270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-коммунальное хозяйство "Урал"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-коммунальное хозяйство "Урал"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-коммунальное хозяйство "Урал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (142)/Стоимость активов (1460) = 9.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-коммунальное хозяйство "Урал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (319)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6808+0+0) = 4.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-коммунальное хозяйство "Урал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (319)/Выручка (7127) = 4.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-коммунальное хозяйство "Урал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (142)/Выручка (7127) = 1.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-коммунальное хозяйство "Урал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-коммунальное хозяйство "Урал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-коммунальное хозяйство "Урал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-коммунальное хозяйство "Урал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-коммунальное хозяйство "Урал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.581

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.575

Индекс Альтмана Z = 6.762

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-коммунальное хозяйство "Урал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (2.39), коэффициент текущей ликвидности (2.44), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (4.48%), рентабельность компании (1.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-коммунальное хозяйство "Урал"