Общество с ограниченной ответственностью "Жилищное ремонтно-эксплуатационное управление "Источник" ИНН:0201010538 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88096692 ОКВЭД:40.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года409409468409
11504 Основные средства на конец предыдущего года409468409409
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года396000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8054094680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4094684680
12103 Запасы на конец отчетного года256287189106
12104 Запасы на конец предыдущего года287189106142
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2526204516001328
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2045160012471457
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49160259
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1602595
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года81000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года81000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2912257318720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2573187214930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3717298223401961
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2982234019612013
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2487246510040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2465100413220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2497247510141332
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2475101413321143
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года453000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года453000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7675071326629
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5071326629870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года76750713260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50713266290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3717298723401961
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2987234019612013
21103 Выручка за отчетный год8552959787478588
21104 Выручка за предыдущий год9597874785887486
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8392807588697711
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8075886977117168
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1601522-1220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1522-1228770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1601522-1220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1522-1228770
23403 Прочие доходы за отчетный год149104671
23404 Прочие доходы за предыдущий год104871369
23503 Прочие расходы за отчетный год287454242759
23504 Прочие расходы за предыдущий год454242759345
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год221078-3180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1078-3181890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год221078-318189
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1078-318189342
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год221078-3180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1078-3181890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Жилищное ремонтно-эксплуатационное управление "Источник"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Жилищное ремонтно-эксплуатационное управление "Источник"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Жилищное ремонтно-эксплуатационное управление "Источник"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (3717) = 0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Жилищное ремонтно-эксплуатационное управление "Источник"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (160)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8392+0+0) = 1.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Жилищное ремонтно-эксплуатационное управление "Источник"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (160)/Выручка (8552) = 1.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Жилищное ремонтно-эксплуатационное управление "Источник"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (8552) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Жилищное ремонтно-эксплуатационное управление "Источник"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищное ремонтно-эксплуатационное управление "Источник"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищное ремонтно-эксплуатационное управление "Источник"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищное ремонтно-эксплуатационное управление "Источник"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Жилищное ремонтно-эксплуатационное управление "Источник"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.577

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.047

Индекс Альтмана Z = 5.994

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Жилищное ремонтно-эксплуатационное управление "Источник"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (3.36), коэффициент текущей ликвидности (3.8), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (1.87%), рентабельность компании (0.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Жилищное ремонтно-эксплуатационное управление "Источник"