МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ФИНАНСИРОВАНИЯ С.АСКАРОВО" ИНН:0201011274 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64158690 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года101010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года558568340
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года683400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13375590
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года692273930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года739300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6932740310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7403100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года558568340
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года683400
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года13375590
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года55900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6932740310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7403100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6932740310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7403100
21103 Выручка за отчетный год433257916141
21104 Выручка за предыдущий год579161410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год328519921722
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год199217220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год104737994419
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год379944190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год104737994419
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год379944190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год104737994419
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год379944190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10473799-1722
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3799-17220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год104737990
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3799-17220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ФИНАНСИРОВАНИЯ С.АСКАРОВО"

Прибыль

Прибыль МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ФИНАНСИРОВАНИЯ С.АСКАРОВО"

Чистые активы

Чистые активы МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ФИНАНСИРОВАНИЯ С.АСКАРОВО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1047)/Стоимость активов (6932) = 15.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ФИНАНСИРОВАНИЯ С.АСКАРОВО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1047)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3285+0+0) = 31.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ФИНАНСИРОВАНИЯ С.АСКАРОВО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1047)/Выручка (4332) = 24.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ФИНАНСИРОВАНИЯ С.АСКАРОВО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1047)/Выручка (4332) = 24.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ФИНАНСИРОВАНИЯ С.АСКАРОВО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ФИНАНСИРОВАНИЯ С.АСКАРОВО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ФИНАНСИРОВАНИЯ С.АСКАРОВО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ФИНАНСИРОВАНИЯ С.АСКАРОВО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ФИНАНСИРОВАНИЯ С.АСКАРОВО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.151

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.21

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ФИНАНСИРОВАНИЯ С.АСКАРОВО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (24.17%), рентабельность компании (24.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ФИНАНСИРОВАНИЯ С.АСКАРОВО"