Общество с ограниченной ответственностью "Аскаровское Коммунальное Хозяйство" ИНН:0201011700 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92814650 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года415415415
11504 Основные средства на конец предыдущего года415415150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года415415415
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года415415150
12104 Запасы на конец предыдущего года4904364254
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года311230781393
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года307813933922
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2866142
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года311235962490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года359624908218
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года352740112905
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года401129058368
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года777
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года777
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1646-1825-3657
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1825-3657-2143
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1639-1818-3650
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1818-3650-2136
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года266433034584
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года330345844849
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года250225261971
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года252619715655
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года516658296555
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5829655510504
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года352740112905
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года401129058368
21103 Выручка за отчетный год145753022129462
21104 Выручка за предыдущий год302212946227074
21203 Себестоимость продаж за отчетный год144613130430607
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год313043060727484
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год114-1083-1144
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1083-1145-410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год114-1083-1145
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1083-1145-410
23403 Прочие доходы за отчетный год4293336387
23404 Прочие доходы за предыдущий год333638718
23503 Прочие расходы за отчетный год4840290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год592253-1048
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2253-1048-469
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год154245333
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год245333768
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-952008-1381
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2008-1381-1237
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-952008-1381
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2008-1381-1237

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Аскаровское Коммунальное Хозяйство"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Аскаровское Коммунальное Хозяйство"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Аскаровское Коммунальное Хозяйство"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-95)/Стоимость активов (3527) = -2.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Аскаровское Коммунальное Хозяйство"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (114)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14461+0+0) = 0.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Аскаровское Коммунальное Хозяйство"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (114)/Выручка (14575) = 0.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Аскаровское Коммунальное Хозяйство"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-95)/Выручка (14575) = -0.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Аскаровское Коммунальное Хозяйство"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аскаровское Коммунальное Хозяйство"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аскаровское Коммунальное Хозяйство"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аскаровское Коммунальное Хозяйство"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Аскаровское Коммунальное Хозяйство"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.127

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.317

Индекс Альтмана Z = 0.526

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Аскаровское Коммунальное Хозяйство"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (-0.46), рентабельность продукции (0.78%), рентабельность компании (-0.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Аскаровское Коммунальное Хозяйство"