Муниципальное унитарное предприятие по выполнению земельно-кадастровых работ "Землемер" муниципального района Альшеевский район ИНН:0202000701 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55849202 ОКВЭД:74.20.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года87499111741113
11504 Основные средства на конец предыдущего года99111741113538
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года87499111741113
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года99111741113538
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1392495923288
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года495923288435
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4691324605840
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1324605840859
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1861181915281128
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1819152811281294
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2735281027022241
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2810270222411832
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года356356356356
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года356356356356
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1495149514951136
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1495149511361136
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года846834789691
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года834789691158
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2697268526402183
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2685264021831650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года381256258
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года125625873
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года381256258
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1256258182
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2735281027022241
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2810270222411832
21103 Выручка за отчетный год3749626044274691
21104 Выручка за предыдущий год6260442746912614
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3614604241424045
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6042414240452875
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год135218285646
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год218285646-261
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год135218285646
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год218285646-261
23503 Прочие расходы за отчетный год9457146126
23504 Прочие расходы за предыдущий год571461260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41161139620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год161139620-261
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год116000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год124599572
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4599572-316
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год124599572
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4599572-316
32003 Величина капитала на 3135635600
32005 Величина капитала на 311495149500
32007 Величина капитала на 3183479000
32008 Величина капитала на 312685264100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))124500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)124500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))124500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)124500
33003 Величина капитала на 3135635600
33005 Величина капитала на 311495149500
33007 Величина капитала на 3184683500
33008 Величина капитала на 312697268600
36003 Чистые активы на 312697268500
36004 Чистые активы на 312685264000
41103 Поступления – всего за отчетный год2930688800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2930670500
41203 Платежи – всего за отчетный год3780615900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год694220200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2029287800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год116000
41293 Прочие платежи за отчетный год941107900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-85072900
43203 Платежи – всего за отчетный год51000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год51000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-5-1000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-85571900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие по выполнению земельно-кадастровых работ "Землемер" муниципального района Альшеевский район

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие по выполнению земельно-кадастровых работ "Землемер" муниципального района Альшеевский район

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие по выполнению земельно-кадастровых работ "Землемер" муниципального района Альшеевский район

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (2735) = 0.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие по выполнению земельно-кадастровых работ "Землемер" муниципального района Альшеевский район

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (135)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3614+0+0) = 3.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие по выполнению земельно-кадастровых работ "Землемер" муниципального района Альшеевский район

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (135)/Выручка (3749) = 3.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие по выполнению земельно-кадастровых работ "Землемер" муниципального района Альшеевский район

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (3749) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие по выполнению земельно-кадастровых работ "Землемер" муниципального района Альшеевский район

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 48.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие по выполнению земельно-кадастровых работ "Землемер" муниципального района Альшеевский район

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 48.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие по выполнению земельно-кадастровых работ "Землемер" муниципального района Альшеевский район

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие по выполнению земельно-кадастровых работ "Землемер" муниципального района Альшеевский район

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие по выполнению земельно-кадастровых работ "Землемер" муниципального района Альшеевский район

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.667

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 70.974

Индекс Альтмана Z = 79.012

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие по выполнению земельно-кадастровых работ "Землемер" муниципального района Альшеевский район

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12.34), коэффициент быстрой ликвидности (48.97), коэффициент текущей ликвидности (48.97), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (3.6%), рентабельность компании (0.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие по выполнению земельно-кадастровых работ "Землемер" муниципального района Альшеевский район