Общество с ограниченной ответственностью по выполнению земельно-кадастровых работ "Кадастр+" ИНН:0202006037 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15297885 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года158931153335
11504 Основные средства на конец предыдущего года31153335714
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года275131
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года751315
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года159131903466
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года31903466719
12103 Запасы на конец отчетного года461373630
12104 Запасы на конец предыдущего года3736300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42141364255
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13642551
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3022851499
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2851499763
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года497745881384
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45881384764
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года656877784850
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года777848501483
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года589254224807
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года542248071355
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года676235643
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года235643128
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года676235643
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года235643128
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года656877784850
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года777848501483
21103 Выручка за отчетный год132491040111462
21104 Выручка за предыдущий год10401114626586
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1385198137587
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год981374875807
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6025883875
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5883975779
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6025883875
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5883975779
23403 Прочие доходы за отчетный год1079333
23404 Прочие доходы за предыдущий год333300
23503 Прочие расходы за отчетный год770
23504 Прочие расходы за предыдущий год70946
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4706143878
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6143978133
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4706143878
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6143978133

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью по выполнению земельно-кадастровых работ "Кадастр+"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью по выполнению земельно-кадастровых работ "Кадастр+"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью по выполнению земельно-кадастровых работ "Кадастр+"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (470)/Стоимость активов (6568) = 7.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью по выполнению земельно-кадастровых работ "Кадастр+"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-602)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13851+0+0) = -4.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью по выполнению земельно-кадастровых работ "Кадастр+"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-602)/Выручка (13249) = -4.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью по выполнению земельно-кадастровых работ "Кадастр+"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (470)/Выручка (13249) = 3.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью по выполнению земельно-кадастровых работ "Кадастр+"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью по выполнению земельно-кадастровых работ "Кадастр+"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью по выполнению земельно-кадастровых работ "Кадастр+"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью по выполнению земельно-кадастровых работ "Кадастр+"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью по выполнению земельно-кадастровых работ "Кадастр+"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.655

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.716

Индекс Альтмана Z = 14.167

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью по выполнению земельно-кадастровых работ "Кадастр+"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (6.68), коэффициент текущей ликвидности (7.37), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (-4.54%), рентабельность компании (3.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью по выполнению земельно-кадастровых работ "Кадастр+"