Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское и фермерское хозяйство "Приуралье" ИНН:0203003769 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97974186 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3939393939393939
12104 Запасы на конец предыдущего года393939393939564
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года480480480480
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4804804802731
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4419441944190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4419441944190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4419441944194419
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4419441944193566
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2649-2649-22790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2649-2279-28090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2639-2639-2269-2799
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2639-2269-2799-3210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года935935565357
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года93556535731
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6123612361236861
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6123612368616745
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7058705866880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7058668872180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4419441944194419
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4419441944193566
21103 Выручка за отчетный год554003936
21203 Себестоимость продаж за отчетный год554003535

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское и фермерское хозяйство "Приуралье"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское и фермерское хозяйство "Приуралье"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское и фермерское хозяйство "Приуралье"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (4419) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское и фермерское хозяйство "Приуралье"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (554+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское и фермерское хозяйство "Приуралье"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (554) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское и фермерское хозяйство "Приуралье"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (554) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское и фермерское хозяйство "Приуралье"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское и фермерское хозяйство "Приуралье"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское и фермерское хозяйство "Приуралье"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское и фермерское хозяйство "Приуралье"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.6

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское и фермерское хозяйство "Приуралье"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.386

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.374

Индекс Альтмана Z = -2.925

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское и фермерское хозяйство "Приуралье"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (-0.6), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское и фермерское хозяйство "Приуралье"