Общество с ограниченной ответственностью "Асы" ИНН:0203004716 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12755885 ОКВЭД:52.27.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года3824690
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года122960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3947650
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3947650
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-491770
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4435000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4435000
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3947650
21103 Выручка за отчетный год203626371650
21104 Выручка за предыдущий год263716500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год239428631523
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год286315230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-358-226127
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2261270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-358-226127
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2261270
23404 Прочие доходы за предыдущий год12700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-358-99127
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-991270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-358-99127
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-991270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Асы"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Асы"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Асы"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-358)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Асы"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-358)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2394+0+0) = -14.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Асы"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-358)/Выручка (2036) = -17.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Асы"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-358)/Выручка (2036) = -17.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Асы"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Асы"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Асы"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Асы"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Асы"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Асы"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-17.58%), рентабельность компании (-17.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Асы"