ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕДИНОЕ ОКНО" ИНН:0204004250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71874275 ОКВЭД:74.20.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2300
11504 Основные средства на конец предыдущего года2383560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23238356
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2383560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1371030605
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10306050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1551030605
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10306050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1781268961
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12689610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2866050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года39420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10335657
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3356570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года139433234
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4332340
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2950070
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года500700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года168933304
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9333040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1781268961
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12689610
21103 Выручка за отчетный год123027342324
21104 Выручка за предыдущий год273423240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год155114431442
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год144314420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3211291882
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12918820
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7836240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-321508258
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5082580
23504 Прочие расходы за предыдущий год4051460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-321103112
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1031120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год64700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3213942
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3213942
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год39420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕДИНОЕ ОКНО"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕДИНОЕ ОКНО"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕДИНОЕ ОКНО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-321)/Стоимость активов (178) = -180.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕДИНОЕ ОКНО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-321)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1551+0+0) = -20.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕДИНОЕ ОКНО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-321)/Выручка (1230) = -26.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕДИНОЕ ОКНО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-321)/Выручка (1230) = -26.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕДИНОЕ ОКНО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕДИНОЕ ОКНО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕДИНОЕ ОКНО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕДИНОЕ ОКНО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕДИНОЕ ОКНО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.09

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.803

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.803

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.06

Индекс Альтмана Z = -17.341

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕДИНОЕ ОКНО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.82), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (-26.1%), рентабельность компании (-26.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕДИНОЕ ОКНО"