Общество с ограниченной ответственностью "Аскинские электрические сети" ИНН:0204004853 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80001918 ОКВЭД:40.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года529495114745168
11504 Основные средства на конец предыдущего года419594516842576
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года529495114745168
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года419594516842576
12103 Запасы на конец отчетного года392542332029
12104 Запасы на конец предыдущего года523320293444
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года890046746060
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года467460604122
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года64312141345
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12141345758
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13468101219434
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1112194348324
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года664176126854602
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года530805460250900
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3420000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3420000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17623109559771
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года944297718892
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года518384517043986
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года436574398643107
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года139017101950
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года325019500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года139017101950
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года325019500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года190832500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11281111388666
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года617386667793
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13189143888666
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года617386667793
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года664176126854602
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года530805460250900
21103 Выручка за отчетный год827637634159935
21104 Выручка за предыдущий год763415993557292
21203 Себестоимость продаж за отчетный год720427268957127
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год726895712755063
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1072136522808
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год365228082229
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1072136522808
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год365228082229
23203 Проценты к получению за отчетный год161310
23204 Проценты к получению за предыдущий год3100
23303 Проценты к уплате за отчетный год6925900
23304 Проценты к уплате за предыдущий год59000
23403 Прочие доходы за отчетный год515252635
23404 Прочие доходы за предыдущий год526357
23503 Прочие расходы за отчетный год3431499118
23504 Прочие расходы за предыдущий год49911842
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1191126463325
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год264633252194
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23828800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год88000
24603 Прочее за отчетный год1582609
24604 Прочее за предыдущий год582609592
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год952811842716
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год118427161602
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год952811842716
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год118427161602
32003 Величина капитала на 311500
32005 Величина капитала на 313420000
32007 Величина капитала на 31944200
32008 Величина капитала на 314365700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))952800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)952800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))952800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)952800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))134700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)134700
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))134700
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)134700
33003 Величина капитала на 311500
33005 Величина капитала на 313420000
33007 Величина капитала на 311762300
33008 Величина капитала на 315183800
36003 Чистые активы на 314365700
36004 Чистые активы на 314398600
41103 Поступления – всего за отчетный год9943900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9772400
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год9900
41193 Прочие поступления за отчетный год161600
41203 Платежи – всего за отчетный год9834800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5872700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1795900
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год69200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год296800
41293 Прочие платежи за отчетный год1800200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год109100
43103 Поступления – всего за отчетный год300000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год300000
43203 Платежи – всего за отчетный год466200
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год466200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-166200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-57100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Аскинские электрические сети"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Аскинские электрические сети"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Аскинские электрические сети"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9528)/Стоимость активов (66417) = 14.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Аскинские электрические сети"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10721)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (72042+0+0) = 14.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Аскинские электрические сети"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10721)/Выручка (82763) = 12.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Аскинские электрические сети"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9528)/Выручка (82763) = 11.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Аскинские электрические сети"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аскинские электрические сети"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аскинские электрические сети"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аскинские электрические сети"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Аскинские электрические сети"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.143

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.179

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.556

Индекс Альтмана Z = 5.619

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Аскинские электрические сети"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (12.95%), рентабельность компании (11.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Аскинские электрические сети"