ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА "ТОЛБАЗИНСКАЯ" ИНН:0205005433 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:29792690 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года415457688
11504 Основные средства на конец предыдущего года457688977
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года415457688
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года457688977
12103 Запасы на конец отчетного года86295132
12104 Запасы на конец предыдущего года295132570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года373747295608
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года472956081472
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года145184
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5184121
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года383750295924
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года502959242163
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года425254866612
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года548666123140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6121-34911678
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-34911678-2869
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года593436011425
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года360114251672
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года443953763509
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года537635094337
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1037389774934
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года897749346009
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года425254866612
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года548666123140
21103 Выручка за отчетный год8077481568
21104 Выручка за предыдущий год74815684768
21203 Себестоимость продаж за отчетный год506057644946
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год576449468221
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4253-5016-3378
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5016-3378-3453
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4253-5016-3378
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5016-3378-3453
23403 Прочие доходы за отчетный год182516792
23404 Прочие доходы за предыдущий год167922880
23503 Прочие расходы за отчетный год180107439
23504 Прочие расходы за предыдущий год1074392325
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2608-51222975
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-51222975-2898
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2148160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год48160151
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2629-51702815
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-51702815-3049

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА "ТОЛБАЗИНСКАЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА "ТОЛБАЗИНСКАЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА "ТОЛБАЗИНСКАЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2629)/Стоимость активов (4252) = -61.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА "ТОЛБАЗИНСКАЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4253)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5060+0+0) = -84.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА "ТОЛБАЗИНСКАЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4253)/Выручка (807) = -527.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА "ТОЛБАЗИНСКАЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2629)/Выручка (807) = -325.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА "ТОЛБАЗИНСКАЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА "ТОЛБАЗИНСКАЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА "ТОЛБАЗИНСКАЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА "ТОЛБАЗИНСКАЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА "ТОЛБАЗИНСКАЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.142

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.618

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.613

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.59

Индекс Альтмана Z = -7.685

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА "ТОЛБАЗИНСКАЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (-1.44), рентабельность продукции (-527.01%), рентабельность компании (-325.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА "ТОЛБАЗИНСКАЯ"