Общество с ограниченной ответственностью "Таштамакский свинокомплекс" ИНН:0205006010 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79645208 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2020808
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2020292
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года201880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2020975
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года201882107
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-936-905156
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-905-7761481
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года956925819
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года925964626
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9569250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9259640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2020975
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года201882107
21104 Выручка за предыдущий год1043414680
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21611114718
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-112-7700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-112-7700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-112-7700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3117506
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1716260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-31-129-1325
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-129-932-212

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Таштамакский свинокомплекс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Таштамакский свинокомплекс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Таштамакский свинокомплекс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-31)/Стоимость активов (20) = -155 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Таштамакский свинокомплекс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Таштамакский свинокомплекс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Таштамакский свинокомплекс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-31)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Таштамакский свинокомплекс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Таштамакский свинокомплекс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Таштамакский свинокомплекс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Таштамакский свинокомплекс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -46.8

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Таштамакский свинокомплекс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -46.8

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.55

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.979

Индекс Альтмана Z = -313.089

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Таштамакский свинокомплекс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-46.8), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Таштамакский свинокомплекс"