Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисные комплексы "Толбазы" ИНН:0205007470 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67852712 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года259362734428752
11504 Основные средства на конец предыдущего года273442875230159
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года259362734428752
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года273442875230159
12103 Запасы на конец отчетного года223395384
12104 Запасы на конец предыдущего года395384323
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года156926423204
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года264231752983
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года203466
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года663
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года382630433594
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года304335653309
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года297613038732346
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года303873231633468
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года297093036831216
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года303683119931306
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года531988
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года197553
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года53191130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1911172163
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года297613038732346
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года303873231633468
21103 Выручка за отчетный год403842475653
21104 Выручка за предыдущий год424756537199
21203 Себестоимость продаж за отчетный год433746544720
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год465447205104
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-299-407933
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4079332095
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-299-407933
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4079332095
23503 Прочие расходы за отчетный год3710436
23504 Прочие расходы за предыдущий год10437469
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-336-511897
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5118961626
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год323320986
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год320997104
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-659-831-89
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-831-1011522

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисные комплексы "Толбазы"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисные комплексы "Толбазы"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисные комплексы "Толбазы"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-659)/Стоимость активов (29761) = -2.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисные комплексы "Толбазы"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-299)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4337+0+0) = -6.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисные комплексы "Толбазы"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-299)/Выручка (4038) = -7.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисные комплексы "Толбазы"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-659)/Выручка (4038) = -16.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисные комплексы "Толбазы"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 72.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисные комплексы "Толбазы"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 67.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисные комплексы "Толбазы"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 38.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисные комплексы "Толбазы"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисные комплексы "Толбазы"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.127

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 560.547

Индекс Альтмана Z = 589.262

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисные комплексы "Толбазы"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (38.38), коэффициент быстрой ликвидности (67.98), коэффициент текущей ликвидности (72.19), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-7.4%), рентабельность компании (-16.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисные комплексы "Толбазы"