Общество с ограниченной ответственностью "Долговой Дом "Русина" ИНН:0205007504 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92813343 ОКВЭД:74.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года715623750
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6237500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года715630750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6307500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года715630750
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6307500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года405480409
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4804090
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20177
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года109143334
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1433340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года310150341
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1503410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года715630750
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6307500
21103 Выручка за отчетный год1177772634
21104 Выручка за предыдущий год7726340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год989680452
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6804520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18892182
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год921820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18892182
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год921820
23503 Прочие расходы за отчетный год1790
23504 Прочие расходы за предыдущий год900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17183182
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год831820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год261227
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14571155
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год711550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Долговой Дом "Русина"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Долговой Дом "Русина"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Долговой Дом "Русина"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (145)/Стоимость активов (715) = 20.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Долговой Дом "Русина"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (188)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (989+0+0) = 19.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Долговой Дом "Русина"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (188)/Выручка (1177) = 15.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Долговой Дом "Русина"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (145)/Выручка (1177) = 12.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Долговой Дом "Русина"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Долговой Дом "Русина"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Долговой Дом "Русина"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Долговой Дом "Русина"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Долговой Дом "Русина"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.848

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.203

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.239

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.306

Индекс Альтмана Z = 9.202

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Долговой Дом "Русина"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.31), коэффициент текущей ликвидности (2.31), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (15.97%), рентабельность компании (12.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Долговой Дом "Русина"