ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНСВОДХОЗ" ИНН:0205007656 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38509456 ОКВЭД:41.00.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16470048
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16470048
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1883168229542038
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1682295420380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года176362181
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63621810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1900174536712119
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1745367121190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3547174536712167
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1745367121670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2093-2644-1896-1576
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2644-2763-15760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5640438955673743
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4389643437430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5640438955673743
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4389643437430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3547174536712167
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1745367121670
21103 Выручка за отчетный год1533912071107662120
21104 Выручка за предыдущий год120711076621200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1478811922110863706
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год119221108637060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год551149-320-1586
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год149-320-15860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год551149-320-1586
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год149-320-15860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год551149-320-1586
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год149-320-15860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4103000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год141119-320-1586
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год119-320-15860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНСВОДХОЗ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНСВОДХОЗ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНСВОДХОЗ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (141)/Стоимость активов (3547) = 3.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНСВОДХОЗ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (551)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14788+0+0) = 3.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНСВОДХОЗ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (551)/Выручка (15339) = 3.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНСВОДХОЗ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (141)/Выручка (15339) = 0.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНСВОДХОЗ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНСВОДХОЗ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНСВОДХОЗ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНСВОДХОЗ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.59

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНСВОДХОЗ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.155

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.371

Индекс Альтмана Z = -6.132

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНСВОДХОЗ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (-0.59), рентабельность продукции (3.59%), рентабельность компании (0.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНСВОДХОЗ"