ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАКАЛЫЖИЛСТРОЙ" ИНН:0207006055 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94262976 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года108931306711640
11504 Основные средства на конец предыдущего года13067116400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года108931306711640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13067116400
12103 Запасы на конец отчетного года437732814371
12104 Запасы на конец предыдущего года328143710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года441737750
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37751740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12092257
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года922570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года891479784602
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года797846020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года198072104516242
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21045162420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года140061519210963
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15191109630
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года130819923086
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года199230860
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года130819923086
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года199230860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года449338612193
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года386221930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года449338612193
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года386221930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года198072104516242
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21045162420
21103 Выручка за отчетный год649476427357795
21104 Выручка за предыдущий год64273577950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год659095859454717
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год58594547170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-96256793078
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год567930780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-96256793078
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год567930780
23403 Прочие доходы за отчетный год13701099565
23404 Прочие доходы за предыдущий год10995650
23503 Прочие расходы за отчетный год11881200774
23504 Прочие расходы за предыдущий год12007740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-78055782869
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год557828690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год65811101243
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год111012430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-143844681626
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год446816260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАКАЛЫЖИЛСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАКАЛЫЖИЛСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАКАЛЫЖИЛСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1438)/Стоимость активов (19807) = -7.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАКАЛЫЖИЛСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-962)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65909+0+0) = -1.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАКАЛЫЖИЛСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-962)/Выручка (64947) = -1.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАКАЛЫЖИЛСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1438)/Выручка (64947) = -2.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАКАЛЫЖИЛСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАКАЛЫЖИЛСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАКАЛЫЖИЛСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАКАЛЫЖИЛСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАКАЛЫЖИЛСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.223

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.414

Индекс Альтмана Z = 3.498

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАКАЛЫЖИЛСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.98), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (-1.48%), рентабельность компании (-2.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАКАЛЫЖИЛСТРОЙ"

Еще предприятия