Общество с ограниченной ответственностью "Бакалыводстрой" ИНН:0207006496 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61145971 ОКВЭД:45.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года25200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года69490578701
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года905787010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года69490578714
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года905787140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года94690578714
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года905787140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года137130119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1301190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80989278595
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года892785950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года80989278595
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года892785950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года94690578714
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года905787140
21103 Выручка за отчетный год5555296042
21104 Выручка за предыдущий год52960420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год554205918
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2059180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1509124
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5091240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1509124
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5091240
23403 Прочие доходы за отчетный год10056
23503 Прочие расходы за отчетный год349995
23504 Прочие расходы за предыдущий год499950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год81085
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год81085
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Бакалыводстрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Бакалыводстрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Бакалыводстрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (946) = 0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Бакалыводстрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (554+0+0) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Бакалыводстрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (555) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Бакалыводстрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (555) = 1.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Бакалыводстрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бакалыводстрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бакалыводстрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бакалыводстрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Бакалыводстрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.122

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.169

Индекс Альтмана Z = -0.543

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Бакалыводстрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (0.18%), рентабельность компании (1.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Бакалыводстрой"