Общество с ограниченной ответственностью "Белокатайская передвижная механизированная колонна" ИНН:0210026929 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75833396 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года600650700
11504 Основные средства на конец предыдущего года650700750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года600650700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года650700750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года801806400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года806400559
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года801806400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года806400559
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года140114561100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года145611001309
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11061106232
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1106232232
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года29500
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года35000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года295350219
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года350219250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года140114561100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года145611001309
21103 Выручка за отчетный год400356976134
21104 Выручка за предыдущий год569761346360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год371354895885
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год548958855940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год290208249
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год208249420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год290208249
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год208249420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год290208249
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год208249420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год290208249
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год208249420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Белокатайская передвижная механизированная колонна"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Белокатайская передвижная механизированная колонна"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Белокатайская передвижная механизированная колонна"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (290)/Стоимость активов (1401) = 20.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Белокатайская передвижная механизированная колонна"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (290)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3713+0+0) = 7.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Белокатайская передвижная механизированная колонна"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (290)/Выручка (4003) = 7.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Белокатайская передвижная механизированная колонна"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (290)/Выручка (4003) = 7.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Белокатайская передвижная механизированная колонна"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Белокатайская передвижная механизированная колонна"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Белокатайская передвижная механизированная колонна"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Белокатайская передвижная механизированная колонна"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Белокатайская передвижная механизированная колонна"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.572

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.207

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.207

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.749

Индекс Альтмана Z = 9.755

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Белокатайская передвижная механизированная колонна"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.72), коэффициент быстрой ликвидности (2.72), коэффициент текущей ликвидности (2.72), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (7.24%), рентабельность компании (7.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Белокатайская передвижная механизированная колонна"