Общество с ограниченной ответственностью "Альянс и К" ИНН:0210028429 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12724217 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года176176176
11504 Основные средства на конец предыдущего года1761760
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года176176176
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1761760
12103 Запасы на конец отчетного года211110
12104 Запасы на конец предыдущего года11100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2111276
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года112760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года197187452
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1874520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года197187452
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1874520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года197187452
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1874520
21103 Выручка за отчетный год137718501972
21104 Выручка за предыдущий год185019720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год126318031795
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год180317950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11447177
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год471770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11447177
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год471770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11447452
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год474520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11447452
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год474520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Альянс и К"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Альянс и К"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Альянс и К"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (114)/Стоимость активов (197) = 57.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Альянс и К"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (114)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1263+0+0) = 9.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Альянс и К"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (114)/Выручка (1377) = 8.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Альянс и К"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (114)/Выручка (1377) = 8.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Альянс и К"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альянс и К"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альянс и К"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альянс и К"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Альянс и К"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.107

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.579

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.579

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.63

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Альянс и К"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (8.28%), рентабельность компании (8.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Альянс и К"