Общество с ограниченной ответственностью "ОЛВАС" ИНН:0212002289 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39984202 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года561056105799
11504 Основные средства на конец предыдущего года579957991414
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года561056105799
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года579957991414
12103 Запасы на конец отчетного года388238824787
12104 Запасы на конец предыдущего года486148612241
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3374
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года388538854861
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года486148612281
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9495949510660
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10660106603695
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года329932993299
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года329932993299
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года286286264
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года264264166
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года358535853563
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года356335633465
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года575757576858
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года685868580
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года575757576858
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года685868580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года153153239
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года239239230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года153153239
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года239239230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9495949510660
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10660106603695
21103 Выручка за отчетный год486245142684
21104 Выручка за предыдущий год451426843123
21203 Себестоимость продаж за отчетный год437748932586
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год489325863016
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год485-37998
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-37998107
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год485-37998
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-37998107
23303 Проценты к уплате за отчетный год715845247
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8452470
23403 Прочие доходы за отчетный год156319933896
23404 Прочие доходы за предыдущий год19933896507
23503 Прочие расходы за отчетный год8677093601
23504 Прочие расходы за предыдущий год7093601488
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46660146
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год60146126
24603 Прочее за отчетный год283848
24604 Прочее за предыдущий год384819
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4382298
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2298107
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4382298
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2298107

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ОЛВАС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ОЛВАС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ОЛВАС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (438)/Стоимость активов (9495) = 4.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ОЛВАС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (485)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4377+0+0) = 11.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ОЛВАС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (485)/Выручка (4862) = 9.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ОЛВАС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (438)/Выручка (4862) = 9.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ОЛВАС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 25.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОЛВАС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОЛВАС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОЛВАС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ОЛВАС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.393

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.607

Индекс Альтмана Z = 3.695

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ОЛВАС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (25.39), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (9.98%), рентабельность компании (9.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ОЛВАС"