ООО "Бижбулякстройсервис" ИНН:0212004198 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27297206 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4989498949894989
11504 Основные средства на конец предыдущего года4989498949894989
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4989498949894989
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4989498949894989
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1111
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1114
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1144
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4990499049904993
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4990499049934993
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20202020
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8963896389638963
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года8963896389638963
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5048-5048-5048-4938
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5048-5048-4938-4828
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3935393539354045
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3935393540454155
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года130130130130
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года130130130130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года925925925818
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года925925818708
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года105510551055948
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10551055948838
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4990499049904993
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4990499049934993
32003 Величина капитала на 3120000
32005 Величина капитала на 318963000
32007 Величина капитала на 31-5048000
32008 Величина капитала на 313935000
33003 Величина капитала на 3120000
33005 Величина капитала на 318963000
33007 Величина капитала на 31-5048000
33008 Величина капитала на 313935000
36003 Чистые активы на 313935000
36004 Чистые активы на 313935000

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (4990) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.185

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.73

Индекс Альтмана Z = 2.703

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники