Общество с ограниченной ответственностью "Зарина" ИНН:0212005360 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94257751 ОКВЭД:52.24.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года500500500500
11504 Основные средства на конец предыдущего года500500500500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5005005000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5005005000
12104 Запасы на конец предыдущего года213213346260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2132133460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года500713713846
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года713713846760
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года262132130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2132133460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года526713713846
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года713713846760
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года-26000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года-26000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года500713713846
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года713713846760
21103 Выручка за отчетный год2637733028502700
21104 Выручка за предыдущий год7330285027002538
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2611711726372354
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2637263723542278
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год262132130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46932133460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год262132130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46932133460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год262132130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год46932133460
24603 Прочее за отчетный год26000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4693213346235
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год46932133460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Зарина"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Зарина"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Зарина"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (500) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Зарина"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2611+0+0) = 1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Зарина"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (2637) = 0.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Зарина"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (2637) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Зарина"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Зарина"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Зарина"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Зарина"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Зарина"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -20.231

Индекс Альтмана Z = -20.893

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Зарина"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1.05), рентабельность продукции (0.99%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Зарина"