Крестьянское хозяйство Гайнанова Назира Марваровича ИНН:0214002012 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:33802246 ОКВЭД:01.11.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года50500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года50500
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50500
21103 Выручка за отчетный год96022241639
21104 Выручка за предыдущий год222416390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год95322000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год220000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7241639
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2416390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7241639
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2416390
23404 Прочие доходы за предыдущий год408680
23504 Прочие расходы за предыдущий год42016900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год71217
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год71217
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Крестьянское хозяйство Гайнанова Назира Марваровича

Прибыль

Прибыль Крестьянское хозяйство Гайнанова Назира Марваровича

Чистые активы

Чистые активы Крестьянское хозяйство Гайнанова Назира Марваровича

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Крестьянское хозяйство Гайнанова Назира Марваровича

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (953+0+0) = 0.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Крестьянское хозяйство Гайнанова Назира Марваровича

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (960) = 0.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Крестьянское хозяйство Гайнанова Назира Марваровича

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (960) = 0.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Крестьянское хозяйство Гайнанова Назира Марваровича

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Крестьянское хозяйство Гайнанова Назира Марваровича

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Крестьянское хозяйство Гайнанова Назира Марваровича

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Крестьянское хозяйство Гайнанова Назира Марваровича

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Крестьянское хозяйство Гайнанова Назира Марваровича

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Крестьянское хозяйство Гайнанова Назира Марваровича

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.73%), рентабельность компании (0.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Крестьянское хозяйство Гайнанова Назира Марваровича