Муниципальное унитарное предприятие "Землемер" муниципального района Благоварский район Республики Башкортостан ИНН:0214004852 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80005566 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года246371524686
11504 Основные средства на конец предыдущего года371524686344
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года246371524686
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года371524686344
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5356410836
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года64108362
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года131379159243
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3791592435
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года666443267279
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4432672797
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года912814791965
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года814791965351
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года109109109109
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года109109109109
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года685680613710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года68061371026
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года794789722819
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года789722819135
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1182561112
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2561112156
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1182569146
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2569146216
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года912814791965
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года814791965351
21103 Выручка за отчетный год1720215619342497
21104 Выручка за предыдущий год2156193424971425
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1660202518551790
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2025185517901359
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6013179707
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1317970766
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6013179707
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1317970766
23403 Прочие доходы за отчетный год93026146
23404 Прочие доходы за предыдущий год302614626
23503 Прочие расходы за отчетный год23263765
23504 Прочие расходы за предыдущий год26376523
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4613563788
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1356378869
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год40685978
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год68597843
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6674710
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год67471026
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6674710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год67471026
32003 Величина капитала на 311091091090
32007 Величина капитала на 316796137100
32008 Величина капитала на 317887228190
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))66700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)66700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))66700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)66700
33003 Величина капитала на 311091091090
33007 Величина капитала на 316856806130
33008 Величина капитала на 317947897220
36003 Чистые активы на 317947897300
36004 Чистые активы на 317887228530
41103 Поступления – всего за отчетный год1750215619340
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1750215619340
41203 Платежи – всего за отчетный год1660202514960
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3495792010
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8198469000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4068590
41293 Прочие платежи за отчетный год4525323360
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год901314380
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период901314380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие "Землемер" муниципального района Благоварский район Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие "Землемер" муниципального района Благоварский район Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие "Землемер" муниципального района Благоварский район Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (912) = 0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие "Землемер" муниципального района Благоварский район Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (60)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1660+0+0) = 3.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие "Землемер" муниципального района Благоварский район Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (60)/Выручка (1720) = 3.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие "Землемер" муниципального района Благоварский район Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (1720) = 0.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие "Землемер" муниципального района Благоварский район Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие "Землемер" муниципального района Благоварский район Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие "Землемер" муниципального района Благоварский район Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие "Землемер" муниципального района Благоварский район Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие "Землемер" муниципального района Благоварский район Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.601

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.729

Индекс Альтмана Z = 11.367

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие "Землемер" муниципального района Благоварский район Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.11), коэффициент быстрой ликвидности (5.64), коэффициент текущей ликвидности (5.64), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (3.49%), рентабельность компании (0.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие "Землемер" муниципального района Благоварский район Республики Башкортостан