Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИЛЯШ" ИНН:0214005461 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61188325 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8111690
11504 Основные средства на конец предыдущего года111690113
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года811160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1116900
12103 Запасы на конец отчетного года1365133916331988
12104 Запасы на конец предыдущего года1339163319881137
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7409
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4002
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года341045557
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года104555715
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1406144716910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1447169120540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1414145817072144
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1458170721441267
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3293293290
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3293291320
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4313972750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3972751970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года126012261104829
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12261104829632
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1542326031315
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2326031315635
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1542326030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23260313150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1414145817072144
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1458170721441267
21103 Выручка за отчетный год8600980075009900
21104 Выручка за предыдущий год9800750099005150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8566967872259703
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9678722597035076
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год341222750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1222751970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год341222750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1222751970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год341222750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1222751970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34122275197
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12227519774
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год341222750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1222751970
32003 Величина капитала на 31500000
32006 Величина капитала на 31329000
32007 Величина капитала на 31397000
32008 Величина капитала на 311226000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))34000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)34000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))34000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)34000
33003 Величина капитала на 31500000
33006 Величина капитала на 31329000
33007 Величина капитала на 31431000
33008 Величина капитала на 311260000
41103 Поступления – всего за отчетный год8607000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8600000
41193 Прочие поступления за отчетный год7000
41203 Платежи – всего за отчетный год8573000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7283000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год440000
41293 Прочие платежи за отчетный год850000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год34000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период34000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИЛЯШ"

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИЛЯШ"

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИЛЯШ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (1414) = 2.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИЛЯШ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (34)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8566+0+0) = 0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИЛЯШ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (34)/Выручка (8600) = 0.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИЛЯШ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (8600) = 0.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИЛЯШ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИЛЯШ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИЛЯШ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИЛЯШ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИЛЯШ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.885

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.182

Индекс Альтмана Z = 14.636

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИЛЯШ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (9.13), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (0.4%), рентабельность компании (0.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИЛЯШ"