Общество с ограниченной ответственностью "Героя Хамита Аглиуллина" ИНН:0214005870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38475438 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18708404600
11504 Основные средства на конец предыдущего года84046000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18708404600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года84046000
12103 Запасы на конец отчетного года10589883474960
12104 Запасы на конец предыдущего года8834749600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4858520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года585200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2763010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года630100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года106648955754810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года89557548100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года125349795800810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года97958008100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года855250564140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года505641400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8562506642410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5066424100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3972472975840
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4729758400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3972472975840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4729758400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года125349795800810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года97958008100
21103 Выручка за отчетный год48456411883693985
21104 Выручка за предыдущий год4118836939850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47702418413652585
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4184136525850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год754-6534140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-65341400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год754-6534140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-65341400
23403 Прочие доходы за отчетный год2925850000
23404 Прочие доходы за предыдущий год8500000
23503 Прочие расходы за отчетный год148318700
23504 Прочие расходы за предыдущий год3187000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год353146604140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год466041400
24603 Прочее за отчетный год351800
24604 Прочее за предыдущий год18000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год349646424140
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год464241400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год349646424140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год464241400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Героя Хамита Аглиуллина"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Героя Хамита Аглиуллина"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Героя Хамита Аглиуллина"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3496)/Стоимость активов (12534) = 27.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Героя Хамита Аглиуллина"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (754)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47702+0+0) = 1.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Героя Хамита Аглиуллина"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (754)/Выручка (48456) = 1.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Героя Хамита Аглиуллина"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3496)/Выручка (48456) = 7.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Героя Хамита Аглиуллина"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Героя Хамита Аглиуллина"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Героя Хамита Аглиуллина"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Героя Хамита Аглиуллина"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Героя Хамита Аглиуллина"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.534

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.279

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.282

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.156

Индекс Альтмана Z = 8.571

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Героя Хамита Аглиуллина"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (2.68), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (1.56%), рентабельность компании (7.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Героя Хамита Аглиуллина"