Общество с ограниченной ответственностью "Муллык" ИНН:0216006380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88128251 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года752770770770
11504 Основные средства на конец предыдущего года770770770770
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7527707700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7707707700
12103 Запасы на конец отчетного года1747187718471972
12104 Запасы на конец предыдущего года1877184719721821
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26674951
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7495126
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2013195118560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1951185620230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2765272126262793
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2721262627932617
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7707707700
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7707707700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1995180913200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года180913207570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2765257920901527
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2579209015271420
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14253612661197
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14253612660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2765272126262793
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2721262627932617
21103 Выручка за отчетный год4404178131760116311
21104 Выручка за предыдущий год17813176011631110454
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3129164391600116116
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16439160011535910202
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1275137416000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год137416009520
22203 Управленческие расходы за отчетный год9678678710
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8678717570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3085077290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5077291950
23503 Прочие расходы за отчетный год1221816688
23504 Прочие расходы за предыдущий год181668832
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1864895630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4895631070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год186489563107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год489563107220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1864895630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4895631070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Муллык"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Муллык"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Муллык"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (186)/Стоимость активов (2765) = 6.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Муллык"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (308)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3129+0+967) = 7.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Муллык"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (308)/Выручка (4404) = 6.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Муллык"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (186)/Выручка (4404) = 4.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Муллык"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Муллык"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Муллык"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Муллык"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Муллык"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.728

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 8.594

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Муллык"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.99%), рентабельность компании (4.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Муллык"