КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "АРЕАЛ-КРЕДИТ" ИНН:0216006904 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64145405 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года450450450
11504 Основные средства на конец предыдущего года4504500
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года100082110
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года821100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14508661450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года86614500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31107605543232
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6055475240923
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года18453370620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4328662791
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года86627913100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года259714180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года315392797146023
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года279714602344023
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года329893663246473
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года366324647344023
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1535750
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года357547700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-310534620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года346223850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-309070377155
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года703771556696
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года34260294920
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года29492346170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18191030
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года360792959539318
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года295953931837327
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года329893663246473
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года366324647344023
23204 Проценты к получению за предыдущий год602100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год434974614627
23403 Прочие доходы за отчетный год119463114720
23404 Прочие доходы за предыдущий год311472012335
23503 Прочие расходы за отчетный год2097321746516
23504 Прочие расходы за предыдущий год217465165560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9027-471743
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4717432148
24604 Прочее за предыдущий год8400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9027-555283
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5552831946
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9027-5550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5552830
62103 Вступительные взносы за отчетный год61290
62153 Членские взносы за отчетный год166523750
62003 Поступило средств - всего за отчетный год172624046145
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год172623845423
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год136115770
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год470
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год448000
63503 Прочие за отчетный год31720260
63003 Использовано средств - всего за отчетный год172624046168

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "АРЕАЛ-КРЕДИТ"

Прибыль

Прибыль КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "АРЕАЛ-КРЕДИТ"

Чистые активы

Чистые активы КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "АРЕАЛ-КРЕДИТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9027)/Стоимость активов (32989) = -27.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "АРЕАЛ-КРЕДИТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "АРЕАЛ-КРЕДИТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "АРЕАЛ-КРЕДИТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9027)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "АРЕАЛ-КРЕДИТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "АРЕАЛ-КРЕДИТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "АРЕАЛ-КРЕДИТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "АРЕАЛ-КРЕДИТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "АРЕАЛ-КРЕДИТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.901

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.274

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.274

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.086

Индекс Альтмана Z = 3.086

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "АРЕАЛ-КРЕДИТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (-0.09), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "АРЕАЛ-КРЕДИТ"