ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛСУ" ИНН:0216007016 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67833471 ОКВЭД:52.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1221155917471869
11504 Основные средства на конец предыдущего года155917471869266
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1221155917470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1559174718690
12103 Запасы на конец отчетного года19846590639
12104 Запасы на конец предыдущего года46590639521
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года198465960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4659613450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1419160523433214
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года160523433214911
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1360136013600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1360136013600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года351743980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1743986100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1395153417581970
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года153417581970656
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года24715721033
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года715721033211
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года24715850
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7157210330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1419160523433214
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года160523433214911
21103 Выручка за отчетный год636135081309238
21104 Выручка за предыдущий год1350813092384635
21203 Себестоимость продаж за отчетный год601112574288492
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1125742882193936
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год352257020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22570210190
22204 Управленческие расходы за предыдущий год511992730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год351745030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1745037460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год351743980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1743986100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35174398610
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год174398610646
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год351743980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1743986100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛСУ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛСУ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛСУ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35)/Стоимость активов (1419) = 2.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛСУ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (601+0+0) = 5.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛСУ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35)/Выручка (636) = 5.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛСУ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35)/Выручка (636) = 5.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛСУ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛСУ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛСУ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛСУ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛСУ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.14

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 58.125

Индекс Альтмана Z = 62.199

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛСУ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (5.5%), рентабельность компании (5.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛСУ"