Общество с ограниченной ответственностью "Идяш" ИНН:0216007182 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38491147 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года541540539537
12104 Запасы на конец предыдущего года5405395370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1313126
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года554553551543
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5535515430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года554553551543
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5535515430
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года46464543
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4645430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года546546545543
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5465455430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8760
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года554553551543
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5535515430
21103 Выручка за отчетный год979925750690
21104 Выручка за предыдущий год9257506900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год795760586538
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7605865380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год184165164152
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1651641520
22103 Коммерческие расходы за отчетный год97625957
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6259570
22203 Управленческие расходы за отчетный год25171514
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1715140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год62869081
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8690810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год62869081
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8690810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год62869081
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8690810
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год62869081
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8690810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Идяш"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Идяш"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Идяш"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (62)/Стоимость активов (554) = 11.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Идяш"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (62)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (795+97+25) = 6.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Идяш"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (62)/Выручка (979) = 6.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Идяш"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (62)/Выручка (979) = 6.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Идяш"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 69.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Идяш"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Идяш"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Идяш"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Идяш"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.986

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 68.25

Индекс Альтмана Z = 79.248

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Идяш"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.63), коэффициент быстрой ликвидности (1.63), коэффициент текущей ликвидности (69.25), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (6.33%), рентабельность компании (6.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Идяш"