ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ "АГРОДОРСТРОЙСЕРВИС" ИНН:0217004868 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94255663 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года114536
12104 Запасы на конец предыдущего года453614
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года54895489367349
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года548936734969262
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1138112661
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года55005545748511
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года554574851169337
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года55005545748511
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года554574851169337
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года438644314413
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года44314413316
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года439644414423
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года44414423326
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года43343313
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4331313
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года671671744075
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67174407568998
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11041104744088
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110474408869011
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года55005545748511
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года554574851169337
21104 Выручка за предыдущий год367669104107408
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год336662428105755
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3166761653
22203 Управленческие расходы за отчетный год4501379
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-45315176
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год315176347
23504 Прочие расходы за предыдущий год95123
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-45225125
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год225125324
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4102765
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-45184098
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год184098259
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-45184098
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год184098259

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ "АГРОДОРСТРОЙСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ "АГРОДОРСТРОЙСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ "АГРОДОРСТРОЙСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-45)/Стоимость активов (5500) = -0.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ "АГРОДОРСТРОЙСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-45)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+45) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ "АГРОДОРСТРОЙСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-45)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ "АГРОДОРСТРОЙСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-45)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ "АГРОДОРСТРОЙСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ "АГРОДОРСТРОЙСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ "АГРОДОРСТРОЙСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ "АГРОДОРСТРОЙСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ "АГРОДОРСТРОЙСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.878

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.982

Индекс Альтмана Z = 9.861

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ "АГРОДОРСТРОЙСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.97), коэффициент текущей ликвидности (4.98), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ "АГРОДОРСТРОЙСЕРВИС"