Общество с ограниченной ответственностью "Аргамак" ИНН:0217005244 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96205422 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года560560550
12104 Запасы на конец предыдущего года560550551
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33056
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года593560606
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года560606576
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года593560606
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года560606576
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года538538538
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года538538538
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года552268
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года226838
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года593560606
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года560606576
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года593560606
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года560606576
21103 Выручка за отчетный год800025001420
21104 Выручка за предыдущий год25001420920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год720021001163
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21001163710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год800400257
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год400257210
22103 Коммерческие расходы за отчетный год42019085
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1908580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год380210172
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год210172130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год380210172
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год210172130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год325188104
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18810492
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год552268
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год226838
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год552268
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год226838

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Аргамак"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Аргамак"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Аргамак"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (55)/Стоимость активов (593) = 9.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Аргамак"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (380)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7200+420+0) = 4.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Аргамак"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (380)/Выручка (8000) = 4.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Аргамак"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (55)/Выручка (8000) = 0.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Аргамак"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аргамак"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аргамак"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аргамак"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Аргамак"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.641

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 14.321

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Аргамак"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (4.75%), рентабельность компании (0.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Аргамак"