Общество с ограниченной ответственностью "Геостройинжиниринг" ИНН:0217006350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92832955 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года756929318
11504 Основные средства на конец предыдущего года929318156
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года756929318
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года929318156
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года95206190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года206190472
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года95206201
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года206201482
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8511135519
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1135519638
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года469128146
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года128146-70
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года350350350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года350350702
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41021
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3224721
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года247215
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3821007373
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1007373708
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8511135519
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1135519638
21103 Выручка за отчетный год425641702517
21104 Выручка за предыдущий год417025171441
21203 Себестоимость продаж за отчетный год379740522138
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год405221381223
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год459118379
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год118379218
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год459118379
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год118379218
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год459118379
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год118379218
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год459118136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год118136-80

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Геостройинжиниринг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Геостройинжиниринг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Геостройинжиниринг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (459)/Стоимость активов (851) = 53.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Геостройинжиниринг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (459)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3797+0+0) = 12.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Геостройинжиниринг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (459)/Выручка (4256) = 10.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Геостройинжиниринг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (459)/Выручка (4256) = 10.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Геостройинжиниринг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геостройинжиниринг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геостройинжиниринг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геостройинжиниринг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Геостройинжиниринг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.112

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.539

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.539

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.228

Индекс Альтмана Z = 7.403

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Геостройинжиниринг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (10.78%), рентабельность компании (10.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Геостройинжиниринг"