Кредитный потребительский кооператив Общество взаимного кредитования "Ихлас" ИНН:0219006042 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77846641 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года257449090
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года490933090
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года40300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года63300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года297755420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года554292960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года297755420
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года554292960
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2848890
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года88912160
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1694980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4981060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года45313870
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года138713280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года252441550
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года415579680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года252441550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года415579680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года297755420
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года554292960
61003 Остаток средств на начало отчетного года-2-40
62103 Вступительные взносы за отчетный год226842
62153 Членские взносы за отчетный год119224841272
62003 Поступило средств - всего за отчетный год121425521314
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год102624191241
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год7731448799
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год168433213
63263 прочие за отчетный год858157
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год304039
63503 Прочие за отчетный год2649138
63003 Использовано средств - всего за отчетный год132025501318
64003 Остаток средств на конец отчетного года-108-2-4

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Кредитный потребительский кооператив Общество взаимного кредитования "Ихлас"

Прибыль

Прибыль Кредитный потребительский кооператив Общество взаимного кредитования "Ихлас"

Чистые активы

Чистые активы Кредитный потребительский кооператив Общество взаимного кредитования "Ихлас"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2977) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Кредитный потребительский кооператив Общество взаимного кредитования "Ихлас"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Кредитный потребительский кооператив Общество взаимного кредитования "Ихлас"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Кредитный потребительский кооператив Общество взаимного кредитования "Ихлас"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Кредитный потребительский кооператив Общество взаимного кредитования "Ихлас"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Кредитный потребительский кооператив Общество взаимного кредитования "Ихлас"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Кредитный потребительский кооператив Общество взаимного кредитования "Ихлас"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Кредитный потребительский кооператив Общество взаимного кредитования "Ихлас"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Кредитный потребительский кооператив Общество взаимного кредитования "Ихлас"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.152

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.179

Индекс Альтмана Z = 1.185

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.185<2.6)

Оценка риска банкротства Кредитный потребительский кооператив Общество взаимного кредитования "Ихлас"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Кредитный потребительский кооператив Общество взаимного кредитования "Ихлас"