ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА "УЛЬКУНДИНСКИЙ ХЛЕБ" ИНН:0220023765 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92814986 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года152298121
11504 Основные средства на конец предыдущего года2981670
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года152298121
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2981670
12103 Запасы на конец отчетного года18371744178
12104 Запасы на конец предыдущего года1744178156
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1764640
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года47765240
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года65240316
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24902273418
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2273418472
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26422571539
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2571585472
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года191213320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13322590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19221342223
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года134226970
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года70011000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года110000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20129316
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года129316402
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7201229316
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1229316402
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26422571539
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2571585472
21103 Выручка за отчетный год892874393551
21104 Выручка за предыдущий год743935512242
21203 Себестоимость продаж за отчетный год801457313134
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год573124861788
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9141708417
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17081065454
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1621120
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11200
22203 Управленческие расходы за отчетный год134940
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6181502417
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15021065454
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6181502417
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15021065454
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6181502417
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15021065454
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год61815020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год150210650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА "УЛЬКУНДИНСКИЙ ХЛЕБ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА "УЛЬКУНДИНСКИЙ ХЛЕБ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА "УЛЬКУНДИНСКИЙ ХЛЕБ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (618)/Стоимость активов (2642) = 23.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА "УЛЬКУНДИНСКИЙ ХЛЕБ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (618)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8014+162+134) = 7.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА "УЛЬКУНДИНСКИЙ ХЛЕБ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (618)/Выручка (8928) = 6.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА "УЛЬКУНДИНСКИЙ ХЛЕБ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (618)/Выручка (8928) = 6.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА "УЛЬКУНДИНСКИЙ ХЛЕБ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА "УЛЬКУНДИНСКИЙ ХЛЕБ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА "УЛЬКУНДИНСКИЙ ХЛЕБ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА "УЛЬКУНДИНСКИЙ ХЛЕБ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА "УЛЬКУНДИНСКИЙ ХЛЕБ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.935

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.234

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.234

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.669

Индекс Альтмана Z = 11.271

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА "УЛЬКУНДИНСКИЙ ХЛЕБ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.66), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (3.46), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (6.92%), рентабельность компании (6.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА "УЛЬКУНДИНСКИЙ ХЛЕБ"

Еще предприятия