Общество с ограниченной ответственностью "УралКамСервис" ИНН:0220024409 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12735764 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года84012590
11504 Основные средства на конец предыдущего года125900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года84012590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года125900
12103 Запасы на конец отчетного года1017211698
12104 Запасы на конец предыдущего года2116980
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года176350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1194023
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1136427756
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4277560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19761686756
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16867560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года148761010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года610100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года144175253
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1752530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года345758493
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7583750
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1431180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4891076746
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10767460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19761686756
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16867560
21103 Выручка за отчетный год362926642306
21104 Выручка за предыдущий год266423060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год301220612304
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год206123040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6176032
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6176032
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год60320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6176032
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год60320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6176032
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УралКамСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УралКамСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УралКамСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (617)/Стоимость активов (1976) = 31.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УралКамСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (617)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3012+0+0) = 20.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УралКамСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (617)/Выручка (3629) = 17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УралКамСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (617)/Выручка (3629) = 17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УралКамСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралКамСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралКамСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралКамСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УралКамСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.4

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.312

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.312

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.041

Индекс Альтмана Z = 8.931

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УралКамСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (2.32), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (17%), рентабельность компании (17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УралКамСервис"