Общество с ограниченной ответственностью "Кулбаево" ИНН:0221003659 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94265868 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23156541570
11504 Основные средства на конец предыдущего года565415739850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23156541570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года565415739850
12103 Запасы на конец отчетного года1379509045304103
12104 Запасы на конец предыдущего года5090453041033431
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1379509045300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5090453041030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1610565586878088
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5655868780887656
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10363571826632
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3635718266326366
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20020000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1600182013051256
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1820130512561090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1600202015050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2020150512560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1610565586878088
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5655868780887656
21103 Выручка за отчетный год13720947941477
21104 Выручка за предыдущий год209479414771642
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10420096951366
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год200969513661421
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3385990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год85991110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3385990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год85991110
23403 Прочие доходы за отчетный год5901290614493
23404 Прочие доходы за предыдущий год1290614493536
23503 Прочие расходы за отчетный год6231330146317
23504 Прочие расходы за предыдущий год1330146317454
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год455672870
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год45550266283

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Кулбаево"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Кулбаево"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Кулбаево"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1610) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Кулбаево"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (33)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (104+0+0) = 31.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Кулбаево"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (33)/Выручка (137) = 24.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Кулбаево"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (137) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Кулбаево"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кулбаево"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кулбаево"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кулбаево"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Кулбаево"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.137

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = -0.892

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Кулбаево"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (24.09%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Кулбаево"