ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИСЯНГУЛОВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ" ИНН:0222004045 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22643804 ОКВЭД:40.11.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года622411
11504 Основные средства на конец предыдущего года4110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года622411
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4110
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7171
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года160003200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3410
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года164123273
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года170343684
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36840
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года761010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года93353420
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года34200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года169453430
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89254
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года89254
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года170343684
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36840
32003 Величина капитала на 31100
32005 Величина капитала на 3134200
32008 Величина капитала на 3134300
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)760010
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)59153420
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)135153430
33003 Величина капитала на 31761010
33005 Величина капитала на 3193353420
33008 Величина капитала на 31169453430
36003 Чистые активы на 31169453430
36004 Чистые активы на 3134300
41203 Платежи – всего за отчетный год19533467
41293 Прочие платежи за отчетный год1953522
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1953-3467
42203 Платежи – всего за отчетный год112210
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год112130
42293 Прочие  платежи за отчетный год80
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-112210
43103 Поступления – всего за отчетный год135153430
43133 От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год135150
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год135153430
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период341-37

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИСЯНГУЛОВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИСЯНГУЛОВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИСЯНГУЛОВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (17034) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИСЯНГУЛОВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИСЯНГУЛОВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИСЯНГУЛОВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИСЯНГУЛОВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 184.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИСЯНГУЛОВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 183.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИСЯНГУЛОВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИСЯНГУЛОВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИСЯНГУЛОВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.958

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 190.393

Индекс Альтмана Z = 206.197

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИСЯНГУЛОВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.83), коэффициент быстрой ликвидности (183.61), коэффициент текущей ликвидности (184.4), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИСЯНГУЛОВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"