Общество с ограниченной ответственностью "Зианчуринское Сельэнерго" ИНН:0222006243 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14707246 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года160269451638
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1602694510
12104 Запасы на конец предыдущего года33897085
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1232123146553
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3092211001107
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1574134212160
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1734161116672383
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1150000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1160135816171605
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года57425350778
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года574253500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1734161116672383
21103 Выручка за отчетный год381430470466174
21104 Выручка за предыдущий год4304704661748167
21203 Себестоимость продаж за отчетный год564408568205914
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4085682059147259
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1832192260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2192262600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1832192260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2192262600
23403 Прочие доходы за отчетный год3206216
23503 Прочие расходы за отчетный год16821725898
23504 Прочие расходы за предыдущий год72258264231
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3192300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14730120
24603 Прочее за отчетный год7000
24604 Прочее за предыдущий год145000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-32623012
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23012449
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-326000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Зианчуринское Сельэнерго"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Зианчуринское Сельэнерго"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Зианчуринское Сельэнерго"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-326)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Зианчуринское Сельэнерго"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-183)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (564+0+0) = -32.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Зианчуринское Сельэнерго"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-183)/Выручка (381) = -48.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Зианчуринское Сельэнерго"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-326)/Выручка (381) = -85.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Зианчуринское Сельэнерго"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Зианчуринское Сельэнерго"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Зианчуринское Сельэнерго"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Зианчуринское Сельэнерго"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Зианчуринское Сельэнерго"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Зианчуринское Сельэнерго"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-48.03%), рентабельность компании (-85.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Зианчуринское Сельэнерго"