КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "БАШ-КРЕДИТ-ЦЕНТР" ИНН:0222006540 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77836529 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года202681539713153
11504 Основные средства на конец предыдущего года15397131535854
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года202681539713153
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15397131535854
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года522340951847
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4095184766117
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года390123885462508
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года388546250810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года633135509749477
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года550974947736055
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6771500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10754898113113903
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года98113113903102682
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года127816113510127056
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года113510127056108536
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года95991542418617
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года154241861717255
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года300040003000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4000300030104
13603 Резервный капитал на конец отчетного года202381536713123
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года15367131235824
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года461164437334778
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года44373347783091
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года789537916469518
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года791646951856274
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года478633434657538
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года343465753851907
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года488633434657538
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года343465753852262
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года127816113510127056
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года113510127056108536
23203 Проценты к получению за отчетный год21029111827537
23204 Проценты к получению за предыдущий год1118275370
23303 Проценты к уплате за отчетный год9680564710016
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5647100160
23403 Прочие доходы за отчетный год470719622418
23404 Прочие доходы за предыдущий год196224180
23503 Прочие расходы за отчетный год575314852781
23504 Прочие расходы за предыдущий год148527810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год103036012-2842
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6012-28420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5831800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год97205832-2842
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5832-28420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год97205832-2842
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5832-28420
32003 Величина капитала на 3115424186170
32005 Величина капитала на 311536730000
32006 Величина капитала на 314091131230
32007 Величина капитала на 315832347780
32008 Величина капитала на 3140714695180
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)487110000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))972095950
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)14591128390
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))972000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)972000
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)487100
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)487195950
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)582531930
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)582531930
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)487100
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)100000
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))972000
33003 Величина капитала на 319599154240
33005 Величина капитала на 312023840000
33006 Величина капитала на 315091153670
33007 Величина капитала на 3115553443730
33008 Величина капитала на 3150481791640
41103 Поступления – всего за отчетный год16001127066970
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10081285636480
41133 От перепродажи финансовых вложений за отчетный год5919841430490
41203 Платежи – всего за отчетный год1598492299250
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1590381198980
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год742163140
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год69000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год16206767720
42103 Поступления – всего за отчетный год8503200
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год8503200
42203 Платежи – всего за отчетный год613216940
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год613216940
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-5282-13740
43103 Поступления – всего за отчетный год100000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год100000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год100000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-26626753980
61003 Остаток средств на начало отчетного года4000300015478
62103 Вступительные взносы за отчетный год137144167
62153 Членские взносы за отчетный год333813762233560
62503 Прочие за отчетный год223100
62003 Поступило средств - всего за отчетный год357493887434927
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год54026178
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год104418
63133 иные мероприятия за отчетный год43625760
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год204362263815152
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год959495596521
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год317627211506
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год356346218
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год165544231033
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год287144845087
63263 прочие за отчетный год27841105787
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год696326888493
63503 Прочие за отчетный год88101228723682
63003 Использовано средств - всего за отчетный год367493787447405
64003 Остаток средств на конец отчетного года300040003000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "БАШ-КРЕДИТ-ЦЕНТР"

Прибыль

Прибыль КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "БАШ-КРЕДИТ-ЦЕНТР"

Чистые активы

Чистые активы КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "БАШ-КРЕДИТ-ЦЕНТР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9720)/Стоимость активов (127816) = 7.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "БАШ-КРЕДИТ-ЦЕНТР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "БАШ-КРЕДИТ-ЦЕНТР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "БАШ-КРЕДИТ-ЦЕНТР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9720)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "БАШ-КРЕДИТ-ЦЕНТР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "БАШ-КРЕДИТ-ЦЕНТР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "БАШ-КРЕДИТ-ЦЕНТР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "БАШ-КРЕДИТ-ЦЕНТР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "БАШ-КРЕДИТ-ЦЕНТР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.467

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.616

Индекс Альтмана Z = 5.552

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "БАШ-КРЕДИТ-ЦЕНТР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.3), коэффициент быстрой ликвидности (1.4), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "БАШ-КРЕДИТ-ЦЕНТР"