Общество с ограниченной ответственностью "Зилаирское сельэнерго" ИНН:0223002403 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04893785 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года136814901628
11504 Основные средства на конец предыдущего года149016281772
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года290290290
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года290290290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года165817801918
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года178019182062
12103 Запасы на конец отчетного года9231164
12104 Запасы на конец предыдущего года31164482
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года218108210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года108210282
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15713975
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13975814
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года467278449
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2784491578
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года212520582367
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года205823673640
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года409409409
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года409409409
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года433143314331
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года433143314331
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2621-2706-2699
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2706-2699-2696
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года211920342041
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года203420412044
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года333
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года333
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года333
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года333
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года321323
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года213231593
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года321323
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года213231593
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года212520582367
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года205823673640
21103 Выручка за отчетный год226913891416
21104 Выручка за предыдущий год138914168170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21841381725
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13817255125
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год858691
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год86913045
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год858174
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год81741492
23504 Прочие расходы за предыдущий год15185263
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год85-7-3
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7-31232
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год85-7-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7-31145
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год85-7-3
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7-31145
32003 Величина капитала на 3140900
32005 Величина капитала на 31433100
32007 Величина капитала на 31-270600
32008 Величина капитала на 31203400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8500
33003 Величина капитала на 3140900
33005 Величина капитала на 31433100
33007 Величина капитала на 31-262100
33008 Величина капитала на 31211900
36003 Чистые активы на 31211900
36004 Чистые активы на 31203400
41103 Поступления – всего за отчетный год221900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год221900
41203 Платежи – всего за отчетный год220100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год101600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год75200
41293 Прочие платежи за отчетный год43300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Зилаирское сельэнерго"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Зилаирское сельэнерго"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Зилаирское сельэнерго"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (85)/Стоимость активов (2125) = 4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Зилаирское сельэнерго"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (85)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2184+0+0) = 3.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Зилаирское сельэнерго"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (85)/Выручка (2269) = 3.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Зилаирское сельэнерго"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (85)/Выручка (2269) = 3.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Зилаирское сельэнерго"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 155.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Зилаирское сельэнерго"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 125

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Зилаирское сельэнерго"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 52.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Зилаирское сельэнерго"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Зилаирское сельэнерго"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.218

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 353.167

Индекс Альтмана Z = 372.655

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Зилаирское сельэнерго"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (52.33), коэффициент быстрой ликвидности (125), коэффициент текущей ликвидности (155.67), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (3.75%), рентабельность компании (3.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Зилаирское сельэнерго"