ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛЬСКИЙ ЛЕС" ИНН:0223003407 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73769300 ОКВЭД:85.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года69513171317
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года131713171317
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года69513171343
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года131713431319
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года69513171343
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131713431319
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года223122312231
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года223122312231
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3769-3127-3086
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3127-3086-3086
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1538-896-855
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-896-855-855
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года211121102110
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года211021102112
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года211121102110
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года211021102112
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12210388
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1038862
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12210388
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1038862
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года69513171343
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131713431319
23503 Прочие расходы за отчетный год622410
23504 Прочие расходы за предыдущий год4100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-622-410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4100
24603 Прочее за отчетный год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-642-410
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-642-410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛЬСКИЙ ЛЕС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛЬСКИЙ ЛЕС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛЬСКИЙ ЛЕС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-642)/Стоимость активов (695) = -92.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛЬСКИЙ ЛЕС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛЬСКИЙ ЛЕС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛЬСКИЙ ЛЕС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-642)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛЬСКИЙ ЛЕС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛЬСКИЙ ЛЕС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛЬСКИЙ ЛЕС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛЬСКИЙ ЛЕС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛЬСКИЙ ЛЕС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.824

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.924

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.895

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.689

Индекс Альтмана Z = -4.345

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛЬСКИЙ ЛЕС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (5.7), коэффициент текущей ликвидности (5.7), коэффициент наличия собственных средств (-2.21), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛЬСКИЙ ЛЕС"