Общество с ограниченной ответственностью "Лидер Транс" ИНН:0223004471 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92819334 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1206200
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года24016
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12086016
12103 Запасы на конец отчетного года18900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40551348323
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13483230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9306600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года51742008323
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20083230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года172602008339
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20083390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года132563690
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36900
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года46100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4613290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4004117810
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1178100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4004117810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1178100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года172602008339
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20083390
21103 Выручка за отчетный год2745625630
21104 Выручка за предыдущий год256300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1085120500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год205000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год166055130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год51300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год166055130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51300
23503 Прочие расходы за отчетный год4700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год165585130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год51300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год33121540
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год132463590
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Лидер Транс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Лидер Транс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Лидер Транс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13246)/Стоимость активов (17260) = 76.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Лидер Транс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16605)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10851+0+0) = 153.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Лидер Транс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16605)/Выручка (27456) = 60.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Лидер Транс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13246)/Выручка (27456) = 48.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Лидер Транс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лидер Транс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лидер Транс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лидер Транс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Лидер Транс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.068

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.767

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.959

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.311

Индекс Альтмана Z = 12.868

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Лидер Транс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (1.25), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (60.48%), рентабельность компании (48.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Лидер Транс"