ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЛДЫБАЕВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ" ИНН:0223005179 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16811427 ОКВЭД:40.11.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года797764
11504 Основные средства на конец предыдущего года77640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года797764
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года77640
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года110
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года333
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года339
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года390
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7913
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года868677
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года86770
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года505050
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года50500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года606053
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года262624
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года262624
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года868677
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года86770
32003 Величина капитала на 3110100
32005 Величина капитала на 3150500
32008 Величина капитала на 3160600
33003 Величина капитала на 3110100
33005 Величина капитала на 3150500
33008 Величина капитала на 3160600
36003 Чистые активы на 3160600
36004 Чистые активы на 3160600
42203 Платежи – всего за отчетный год100
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год100
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1-60

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЛДЫБАЕВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЛДЫБАЕВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЛДЫБАЕВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (86) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЛДЫБАЕВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЛДЫБАЕВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЛДЫБАЕВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЛДЫБАЕВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЛДЫБАЕВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЛДЫБАЕВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЛДЫБАЕВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЛДЫБАЕВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.221

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.308

Индекс Альтмана Z = 0.974

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЛДЫБАЕВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЛДЫБАЕВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"